8月25日，中國銀保監會正式對外發布《理財公司內部控制管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，要求理財公司對各項業務活動和管理活動制定全面、系統、規范的內控制度體系，并至少每年進行一次全面評估。

2018年12月《商業銀行理財子公司管理辦法》(以下簡稱理財公司辦法)發布實施以來，共有30家理財公司獲批籌建，其中28家獲批開業。截至2022年6月末，銀行及理財公司理財產品合計余額29.1萬億元。其中，理財公司產品余額19.1萬億元。

“理財公司作為具備獨立法人資格的新型資管機構，有必要盡快構筑全面有效的內控管理制度。”銀保監會相關負責人說，具體來看，一是加強產品設計和存續期管理。《辦法》要求，理財產品發行前嚴格履行內部審批程序，持續跟蹤每只產品風險監測指標變化情況，開展壓力測試并及時采取有效措施。

二是強化理財業務賬戶管理。《辦法》要求，完整準確獲取投資者身份信息，為投資者開立理財賬戶，理財資金歸集、收付和劃轉等全部流程通過銀行賬戶及銀行清算結算渠道辦理，理財產品銷售信息和數據交換通過銀行業理財登記托管中心中央數據交換平臺等銀保監會認可平臺進行。每只理財產品分別設置投資賬戶，更好追蹤資金投向，落實“三單管理”。

三是完善投資和交易制度流程。《辦法》要求，合理劃分投資決策權限，建立投資決策授權持續評價和反饋機制。明確不同類型資產投資審核標準、決策流程、風控措施和投后管理要求。健全交易全流程管理制度，有效識別和控制相關風險。

四是實行重要崗位關鍵人員全方位管理。《辦法》提出，實施崗位責任制度和不相容崗位分離措施，強調開展投資交易應當使用統一管理的通訊工具并進行監測留痕。

此外，《辦法》還堅持內部監督和外部監管相結合，共同推動理財公司完善內部控制長效機制。一是要求理財公司內控職能部門至少每年組織內控考評，考評結果納入績效考核指標體系。二是要求理財公司內審部門至少每年開展內控審計評估，發揮監督制衡作用。三是監管部門加強持續監管，逐步建立理財公司評價體系，提升監管有效性。(來源：經濟日報)