為貫徹落實黨中央、國務院關于規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險決策部署，促進商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務發(fā)展，11月18日，銀保監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行和理財公司個人養(yǎng)老金業(yè)務管理暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)。

銀保監(jiān)會還同步發(fā)布了首批開辦個人養(yǎng)老金業(yè)務的機構名單，其中商業(yè)銀行23家、理財公司11家。據(jù)悉，商業(yè)銀行、理財公司在國家有關部門選定的個人養(yǎng)老金制度試行城市開展業(yè)務，后續(xù)按照國家有關規(guī)定逐步推開。截至目前，個人養(yǎng)老金制度試行城市名單還未發(fā)布。

目前，個人養(yǎng)老金制度處于起步階段，其覆蓋面大、業(yè)務要求高、關系人民群眾切身利益，對參與的商業(yè)銀行和理財公司業(yè)務經(jīng)營、客戶服務、風險管理、社會責任等方面均有較高要求。

銀保監(jiān)會發(fā)布的首批開辦個人養(yǎng)老金業(yè)務的機構名單顯示，入選商業(yè)銀行23家、理財公司11家。主要包括6家大型銀行、12家股份制銀行、5家城市商業(yè)銀行和11家理財公司。其中，商業(yè)銀行包括：工商銀行、農業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、郵儲銀行、中信銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、平安銀行、廣發(fā)銀行、浦發(fā)銀行、浙商銀行、渤海銀行、恒豐銀行、北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行。理財公司包括：工銀理財、農銀理財、中銀理財、建信理財、交銀理財、中郵理財、貝萊德建信理財、光大理財、招銀理財、興銀理財、信銀理財。

針對上述名單，銀保監(jiān)會有關部門負責人表示，截至2022年三季度末，一級資本凈額在1000億元以上、具有跨區(qū)域服務能力、主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管規(guī)定的全國性商業(yè)銀行和具有較強跨區(qū)域服務能力的城市商業(yè)銀行，以及截至2022年三季度末已納入養(yǎng)老理財產品試點范圍的理財公司，可以開辦個人養(yǎng)老金業(yè)務。

另外，《暫行辦法》對于商業(yè)銀行和理財公司能夠開辦的業(yè)務范圍作出明確規(guī)定。商業(yè)銀行個人養(yǎng)老金業(yè)務包括：資金賬戶業(yè)務;個人養(yǎng)老儲蓄業(yè)務;個人養(yǎng)老金產品代銷業(yè)務，包括代銷個人養(yǎng)老金理財產品、個人養(yǎng)老金保險產品、個人養(yǎng)老金公募基金產品等，國務院金融監(jiān)管機構另有規(guī)定的除外;個人養(yǎng)老金咨詢業(yè)務;銀保監(jiān)會規(guī)定的其他個人養(yǎng)老金業(yè)務。

《暫行辦法》規(guī)定，理財公司作為個人養(yǎng)老金理財產品發(fā)行機構，應當符合相關審慎監(jiān)管要求，建立完善、有效的公司治理、內部控制和風險管理體系，制定完備的個人養(yǎng)老金理財產品內部管理制度，具備與開展個人養(yǎng)老金理財業(yè)務相適應的信息系統(tǒng)，與理財行業(yè)平臺對接，能夠提供相應的技術支持和運營保障。理財公司可以銷售本機構發(fā)行的個人養(yǎng)老金理財產品。

根據(jù)《暫行辦法》，參加人可以通過個人養(yǎng)老金資金賬戶購買個人養(yǎng)老儲蓄、個人養(yǎng)老金理財產品、個人養(yǎng)老金保險產品、個人養(yǎng)老金公募基金產品等個人養(yǎng)老金產品。其中，開辦個人養(yǎng)老金業(yè)務的商業(yè)銀行所發(fā)行的儲蓄存款(包括特定養(yǎng)老儲蓄，不包括其他特定目的儲蓄)均可納入購買范圍。

為滿足個人養(yǎng)老金制度的特殊需要，《暫行辦法》規(guī)定，個人養(yǎng)老金資金賬戶為特殊專用賬戶，參照個人人民幣結算賬戶項下Ⅱ類戶管理，并就與Ⅱ類戶區(qū)別事項進行了例外規(guī)定。達到國家規(guī)定的領取條件前，個人養(yǎng)老金資金賬戶封閉運行。

關于繳費額度，今年4月國務院辦公廳印發(fā)的《關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》規(guī)定，參加人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元?！稌盒修k法》明確，不允許超額繳費。對于有進一步養(yǎng)老產品投資需求的個人，可通過其他賬戶自行購買商業(yè)養(yǎng)老金融產品。

(來源：金融時報)